收到专票不抵扣的话要怎么处理

如果收到专票不抵扣，可以选择不进行抵扣操作。

处理收到的专票不抵扣的具体步骤如下：

1.对于收到的专票，如果决定不进行抵扣，首先需要进行相应的账务处理。在会计分录中，将发票金额计入相关的成本或费用科目，而不是进行进项税抵扣。

2.需要将发票妥善保管，以备后续审计或检查时提供。

3.在进行纳税申报时，需要在申报表中明确表示不进行抵扣。在申报表的相关栏目中填写相关信息，表示该笔专票不进行抵扣。

4.如果企业已经进行了误抵扣，应当及时向税务机关报告，并按照规定进行更正。

拓展资料：

1.专票抵扣：专票是指增值税专用发票，企业可以使用专票进行进项税抵扣，降低税负。

2.适用情况：专票不抵扣的情况一般是因为企业的业务性质或采购的商品和服务不属于可抵扣的范围，或者是企业出于财务策略的考虑选择不抵扣。

3.法规规定：根据《增值税暂行条例》及其实施细则的规定，企业应当按照实际情况进行专票抵扣，不得虚抵、骗抵。

4.会计处理：对于不抵扣的专票，企业在进行会计处理时应当将发票金额计入相关的成本或费用科目，而不是进行进项税抵扣。

5.纳税申报：企业在进行纳税申报时，需要在申报表中明确表示不进行抵扣，并按照规定填写相关信息。

综上所述，如果收到专票不抵扣，企业应当按照规定的步骤进行处理，包括进行账务处理、妥善保管发票、在申报表中明确表示不抵扣等。同时，企业还应当了解相关的法规规定，确保操作的合规性。